Esquemas de Fraude de Nomina que cada Negocio debe Saber

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empleado robando dinero de un registro de efectivo

Según la Asociación de Examinadores de Fraude Certificados, casi el 30 por ciento de las empresas son víctimas de malversación de la nómina, con el doble de probabilidades de verse afectadas que las grandes empresas. Aquí hay cuatro esquemas de fraude de nómina que debes conocer:

Esquemas de Fraude Comunes

Empleados Fantasmas

Un empleado fantasma no existe en ninguna parte, excepto en su sistema de nómina. Por lo general, alguien con acceso a su nómina crea un empleado falso y asigna información de depósito directo a una cuenta ficticia para que pueda transferir el dinero a su propia cuenta bancaria en secreto.

Ladrones de Tiempo

El robo de tiempo ocurre cuando los empleados agregan más tiempo a su tarjeta de tiempo del que realmente trabajaron. A veces, varios empleados se unen para cronometrar entre sí más temprano que cuando llegan o más tarde que cuando salen para el día.

Comisiones que Cambian de Forma

En un intento de aumentar el pago de una comisión o de alcanzar una cuota, los empleados de ventas astutos pueden alterar un contrato de venta en su beneficio. Una táctica típica utilizada por un vendedor deshonesto es hacer que una venta reservada parezca más grande de lo que es y luego deslizar una nota de crédito a través del sistema en un período posterior. Las empresas con cálculos de comisiones complicados o controles débiles en esta área son las más vulnerables.

Estafadores Externos

Una estafa popular, conocida como phishing, comienza con un estafador que se hace pasar por un ejecutivo de la empresa a través del correo electrónico o por teléfono y le pide a un empleado con acceso a los datos de nómina para transferir dinero o proporcionar información confidencial. Estos impostores pueden hacer que la correspondencia se vea muy real mediante el uso de logotipos, firmas y direcciones de correo electrónico de la compañía.

Consejos para Combatir el Fraude de Nomina

Ser consciente de las amenazas es un comienzo, pero también necesita saber cómo detenerlas. Estos son algunos consejos para reducir el riesgo de fraude en la nómina de sus empresas:

Mejores Controles Internos

Si bien la mayoría de los empleados son confiables, no es una buena idea darle demasiado control sobre su nómina a una sola persona. La separación de las tareas de nómina y la formalización de un proceso de aprobación protegen tanto a su empresa como a sus empleados.

Revise Registros de Nomina

Designe a alguien fuera del departamento de procesamiento de nómina para revisar periódicamente los registros de nómina. Pídales que revisen los nombres, paguen las tasas y verifiquen que la nómina total coincida con lo que se retiró de la cuenta bancaria comercial.

Realize Auditorías Internas Aleatorias

Durante una auditoría interna es cuando realmente puede entrar en los detalles para buscar un posible fraude de nómina. Puede hacer una revisión en profundidad de todo el sistema de nómina o seleccionar una muestra aleatoria de fechas y empleados. Mantenga el tiempo de la auditoría en secreto para evitar darle a alguien la oportunidad de encubrir sus delitos.

La administración de la nómina de su empresa es una tarea desalentadora por sí misma, y ​​la protección activa contra el fraude agrega complejidad adicional. Por favor llame para obtener ayuda con sus necesidades de nómina de negocios.


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