Errores de Auditoría de Negocios Pequeños

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Encontrando un error al auditar un estado financiero

A fines de 2020, el IRS anunció que aumentará las auditorías fiscales de las pequeñas empresas en un 50 por ciento en 2021. Aquí hay varios errores que debe evitar si el Tío Sam lo audita.

Ingresos Faltantes

Una larga historia de investigación ha llevado a los auditores del Servicio de Impuestos Internos a centrarse en los ingresos que no se reportan. Si tiene una empresa que maneja efectivo, espere un mayor escrutinio por parte del IRS. Lo mismo es cierto si genera ingresos varios que se informan al IRS en los formularios 1099. Sea proactivo al rastrear y documentar todos los ingresos de cualquier fuente. Facturas, recibos de ventas, declaraciones de pérdidas y ganancias, registros bancarios, todo se puede utilizar para corroborar los importes de los ingresos.

Perdidas Comericales Superiores a lo Normal

Algunas pequeñas empresas luchan en los primeros años antes de volverse rentables. Si el resultado final de su empresa nunca mejora, el IRS puede ver su empresa como un pasatiempo y, posteriormente, no permitir ciertas deducciones. Como regla general, debe obtener una ganancia en tres de los últimos cinco años para ser considerado un negocio legítimo.

Deduciones Sin Fundamento

¿Realmente usa su oficina en casa exclusivamente para negocios? ¿Su empresa gana solo $50,000 al año pero reclama donaciones caritativas de $10,000? ¿Anula los gastos de automóvil de su único automóvil? La clave para satisfacer a los auditores es tener una documentación clara e inequívoca. Quieren documentos de origen, como registros de kilometraje, que coincidan con la cantidad reclamada en su declaración de impuestos y que muestren claramente un propósito comercial. Si no puede localizar un registro específico, busque formas alternativas de respaldar sus declaraciones de impuestos. En algunos casos, un vendedor o propietario puede tener copias de los registros pertinentes.

Reportes Faltantes de Gastos

Si usa su tarjeta de crédito para negocios, cree un informe de gastos con números de cuenta y adjúntelo a cada estado de cuenta. Luego adjunte copias de las facturas que respaldan los cargos. Este es un lugar fácil para combinar los gastos personales con los gastos comerciales y los auditores lo saben.

Teneduría, Cuentas de Banco, o Estados Financieros no Separados

Nunca ejecute los gastos personales a través de cuentas comerciales y viceversa. Tenga cuentas bancarias y tarjetas de crédito separadas. Una señal segura de que hay problemas es no mantener el negocio separado de las cuentas y actividades personales.

Tratar el Auditor como un Enemigo

Los auditores tienen un trabajo que hacer y lo mejor para usted es hacer que su tarea sea lo menos dolorosa posible. Trate de mantener una actitud de cortesía profesional. Si te llaman a su oficina, preséntate a tiempo y vístete de manera profesional. Si vienen a su lugar de trabajo, indique al personal que responda las preguntas de manera honesta y completa.

Llame si necesita ayuda para prepararse para una próxima auditoría del IRS o si le gustaría saber cómo verificar sus registros financieros a prueba de auditoría.


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Negante

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